Gli oneri (proventi) finanziari di 27 milioni di euro si analizzano come segue:
| Download XLS (16 kB) |
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(milioni di €) |
2011 |
2012 | ||
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Oneri finanziari |
173 |
233 | ||
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Proventi finanziari |
(1) |
(206) | ||
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172 |
27 | ||
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Strumenti derivati (*) |
60 |
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232 |
27 | ||
Il valore netto dei proventi e oneri finanziari (27 milioni di euro) si analizza come segue:
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(milioni di €) |
2011 |
2012 |
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Oneri (proventi) correlati all’indebitamento finanziario netto |
189 |
127 |
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- Interessi e altri oneri su prestiti obbligazionari |
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81 |
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- Interessi e altri oneri verso banche e altri finanziatori |
189 |
71 |
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- Altri oneri correlati all’indebitamento finanziario |
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81 |
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- Interessi e altri proventi su crediti finanziari non strumentali all’attività operativa |
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(106) |
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Altri oneri (proventi) finanziari |
8 |
(100) |
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- Interessi e altri proventi su crediti finanziari strumentali all’attività operativa |
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(100) |
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- Altri oneri |
9 |
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|
- Altri proventi |
(1) |
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Oneri finanziari imputati all’attivo patrimoniale |
(25) |
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172 |
27 |
Gli oneri correlati all’indebitamento finanziario netto (127 milioni di euro) riguardano: (i) interessi su n. 6 prestiti obbligazionari emessi nel corso del 2012 (81 milioni di euro); (ii) interessi passivi verso banche relativi a linee di credito revolving e finanziamenti a scadenza fissa (Term loan) per complessivi 64 milioni di euro; (iii) gli interessi su linee di credito con eni S.p.A.12, oggetto di estinzione nel corso del 2012, per 7 milioni di euro; (iv) la quota di competenza dell’esercizio delle commissioni Up - Front fee sul finanziamento bancario ponte (Bridge To Bond) e su linee di credito revolving13 (54 milioni di euro), e le commissioni di mancato utilizzo delle linee di credito (27 milioni di euro); (v) proventi su crediti finanziari a breve termine concessi alle società controllate per 106 milioni di euro.
Gli altri oneri (proventi) finanziari di 100 milioni di euro riguardano essenzialmente gli interessi su crediti finanziari a lungo termine concessi alle società controllate.
12 L’analisi dei debiti finanziari è fornita alla nota n. 22 “Passività finanziarie a lungo termine e quote a breve di passività a lungo termine”.
13 Le commissioni, da pagarsi una - tantum (Up - Front Fee), così come l’imposta sostitutiva, sono da considerarsi come “Costi di transazione” ai sensi dello IAS 39; i relativi oneri sono ripartiti lungo la durata (vita attesa) dello strumento finanziario. Informazioni sul rifinanziamento del debito sono illustrate nel capitolo “Rifinanziamento del debito” della Relazione sulla gestione.