22. Costi operativi
La composizione dei costi operativi, di importo pari a 234 milioni di euro (197 milioni di euro nel 2015), è riportata nella tabella seguente:
Download XLS (16 kB) |
(milioni di €) |
2015 |
2016 |
Acquisti, prestazioni di servizi e costi diversi |
129 |
155 |
Costo lavoro |
68 |
79 |
|
197 |
234 |
I costi operativi comprendono gli oneri connessi alla prestazione di servizi centralizzati resi alle società controllate. I servizi prestati da Snam S.p.A. sono regolati mediante contratti di servizio stipulati tra la capogruppo e le sue controllate e riguardano le seguenti aree: ICT, personale e organizzazione, pianificazione, amministrazione finanza e controllo, servizi generali, immobiliari e di security, affari legali, societari e compliance, salute, sicurezza e ambiente, regolazione, relazioni esterne e comunicazione, internal audit e Enterprise Risk Management (ERM). Il modello di pricing dei contratti di servizio si basa sul riaddebito dei costi sostenuti per l’erogazione dei servizi secondo una logica di full cost. I costi operativi includono anche gli oneri derivanti dalla prestazione di servizi al Gruppo Italgas a seguito dell’operazione di separazione da Snam del business della distribuzione. A tal riguardo, si precisa che sono in essere tra Snam, Italgas Reti e Italgas, contratti, in parte in phase – out, a valere per un periodo transitorio finalizzati ad assicurare la continuità delle attività precedentemente garantite da Snam.
Acquisti, prestazioni di servizi e costi diversi
La voce acquisti, prestazioni di servizi e costi diversi, di importo pari a 155 milioni di euro (129 milioni di euro nel 2014), si analizza come segue:
Download XLS (16 kB) |
(milioni di €) |
2015 |
2016 |
Costi di acquisto materie prime, sussidiarie, di consumo e merci |
4 |
4 |
Costi per servizi |
102 |
130 |
Costi per godimento beni di terzi |
20 |
16 |
Oneri diversi di gestione |
3 |
5 |
|
129 |
155 |
I costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci (4 milioni di euro) riguardano essenzialmente i costi di acquisto di hardware effettuati nell’ambito delle attività gestite centralmente da Snam S.p.A.
I costi per servizi, di importo pari a 130 milioni di euro sono di seguito analizzati:
Download XLS (16 kB) |
(milioni di €) |
2015 |
2016 |
Servizi IT (Information Technology) |
54 |
54 |
Prestazioni tecniche, legali, amministrative e professionali |
19 |
41 |
Servizi relativi al personale |
8 |
9 |
Servizi di telecomunicazione |
6 |
7 |
Altri servizi |
15 |
19 |
|
102 |
130 |
I costi per servizi IT (54 milioni di euro) includono i costi sostenuti anche per conto delle società controllate ed alle stesse riaddebitati.
I costi per prestazioni tecniche, legali, amministrative e professionali (41 milioni di euro) si riferiscono principalmente a prestazioni legali e a servizi di carattere contabile e amministrativo nonché a servizi di consulenza. All’interno della suddetta voce rientrano i costi esterni connessi all’operazione di separazione da Snam di Italgas (13 milioni di euro; 6 milioni di euro al netto della quota riaddebitata ad Italgas).
I servizi relativi al personale (7 milioni di euro) riguardano principalmente rimborsi spese viaggi e trasferte, mensa e costi di formazione.
I costi per godimento di beni di terzi (16 milioni di euro) si analizzano come segue:
Download XLS (16 kB) |
(milioni di €) |
2015 |
2016 |
Canoni, brevetti e licenze d’uso |
15 |
10 |
Locazioni e noleggi |
5 |
6 |
|
20 |
16 |
I canoni, brevetti e licenze d’uso (10 milioni di euro) si riferiscono principalmente a licenze d’uso su software.
Gli oneri diversi di gestione (5 milioni di euro) sono di seguito analizzati:
Download XLS (16 kB) |
(milioni di €) |
2015 |
2016 |
Imposte indirette e tasse |
1 |
4 |
Altri oneri |
2 |
1 |
|
3 |
5 |
Costo lavoro
La voce costo lavoro, di importo pari a 79 milioni di euro (68 milioni di euro nel 2015), si analizza come segue:
Download XLS (16 kB) |
(milioni di €) |
2015 |
2016 |
Salari e stipendi |
39 |
41 |
Oneri sociali (previdenziali e assistenziali) |
11 |
12 |
Oneri per prestazioni di personale in comando |
11 |
12 |
Oneri per piani a benefici ai dipendenti |
4 |
5 |
Altri oneri |
3 |
9 |
|
68 |
79 |
Gli altri oneri (9 milioni di euro) riguardano principalmente i costi per esodi agevolati relativi ai dirigenti.
Numero medio dei dipendenti
Il numero medio dei dipendenti a ruolo ripartito per qualifica professionale è riportato nella tabella seguente:
Download XLS (16 kB) |
Qualifica professionale |
2015 |
2016 |
Dirigenti |
60 |
59 |
Quadri |
169 |
171 |
Impiegati |
311 |
326 |
Operai |
4 |
4 |
|
544 |
560 |
Il numero medio dei dipendenti è calcolato come media determinata sulla base delle risultanza mensili dei dipendenti per categoria.
Il personale in servizio medio nell’esercizio 2016 è pari a n. 731 unità (n. 713 nell’esercizio 2015), con un incremento rispetto al 31 dicembre 2015 di n. 18 unità.
Compensi spettanti ai key management personnel
I compensi spettanti ai soggetti che hanno il potere e la responsabilità della pianificazione, direzione e controllo della società, e quindi gli amministratori esecutivi e non, i direttori generali e i dirigenti con responsabilità strategica (cosiddetti “Key management personnel”) in carica al 31 dicembre 2016 ammontano (inclusi i contributi e gli oneri accessori) a 14 milioni di euro per il 2016 (6 milioni di euro nel 2015) e risultano così composti:
Download XLS (16 kB) |
(milioni di €) |
2015 |
2016 |
Salari e stipendi |
4 |
6 |
Indennità per cessazione del rapporto di lavoro |
|
6 |
Altri benefici a lungo termine |
2 |
2 |
|
6 |
14 |
Compensi spettanti agli amministratori e ai sindaci
I compensi spettanti agli amministratori ammontano a 11 milioni di euro e i compensi spettanti ai sindaci ammontano a 0,2 milioni di euro (art. 2427, n. 16 del Codice civile). Questi compensi comprendono gli emolumenti e ogni altra somma avente natura retributiva, previdenziale e assistenziale dovuta per lo svolgimento della funzione di amministratore o sindaco che abbiano costituito un costo per la Società, anche se non soggetti all’imposta sul reddito delle persone fisiche.